Penzijní spoření a životní pojištění se možná dočká změn. Stát chystá sloučení limitů pro odpočty příspěvků. Je to dobrý nápad?
Penzijní spoření a životní pojištění se možná dočká změn. Stát chystá sloučení limitů pro odpočty příspěvků. Je to dobrý nápad? A kolik by daňové zvýhodnění ve finále činilo?
V současné době jsou limity odděleny:
- pro odpočet příspěvků na penzijní spoření lze využít až 24 000 Kč ročně,
- pro odpočet příspěvků na životní pojištění lze využít až 24 000 Kč ročně.
Nově chce ale ministerstvo financí zavést pouze jednu hranici, a to ve výši 48 000 Kč. Na každém by pak záleželo, jak by s danou částkou naložil.
Se změnou ale nesouhlasí penzijní společnosti, které nevidí pro stanovení nového limitu důvod. Maximální možný daňový odpočet aktuálně u spoření na důchod využívají pouze 4 % klientů, což jsou lidé, kteří každý měsíc naspoří na penzi alespoň 3 000 Kč.
Daňové výhody by mohly platit i pro jiné formy spoření a investic. Pro jaké?
Ministerstvo společný limit nechce prosadit jen kvůli penzijnímu spoření a životnímu pojištění, plánuje, že by novinku bylo možné využít i v rámci jiné formy spoření nebo investic. Daňové zvýhodnění by proto mohlo platit také například:
- na podílové investiční fondy,
- na akcie,
- na dluhopisy,
- na termínové vklady.
I v tomto případě by ale muselo začít platit pravidlo „60+60,“ což znamená, že by smlouvu nešlo vypovědět dřív než:
- v 60 letech klienta,
- 60 měsíců od založení finančního produktu.
Pokud by byla základní podmínka porušena, bylo by nutné daň doplatit, průběžné výnosy by se totiž nedanily. Pakliže by vláda návrh změn odsouhlasila, mohla by nová pravidla být účinná od počátku roku 2022.
Proč někteří poslanci s navrhovanými změnami nesouhlasí?
Ne všichni poslanci s plánovanou novinkou souhlasí, někteří dokonce považují za absurdní, aby stát daňově zvýhodňoval tolik kontroverzní produkt, kterým životní pojištění je. Navíc kritika se vznáší i na to, že podobné změny by měly být navrhovány až po důkladné analýze a vyhodnocení jejich dopadů.
Na druhou stranu jsou tu ale pojišťovny, které naopak jakékoliv zvýhodnění u investičních životních produktů kvitují a které se sloučením limitů jednoznačně souhlasí. Česká asociace pojišťoven pak hlavně upozorňuje na to, že do budoucna je nutné motivovat občany k vytváření úspor na stáří, s čímž investiční životko může pomoci, na rozdíl od klasického životního pojištění umožňuje totiž i tvorbu finančních rezerv.
Kritika se ale na investiční životní pojištění vznáší hlavně kvůli tomu, že produkt neplní svou funkci. Lidé si mají životko sjednávat za účelem krytí rizik, nikoliv k investování. Pro mnohé se pak totiž může stát nevýhodný.
V Poslanecké sněmovně navíc zaznívají hlasy, které upozorňují také na to, že za daňové zvýhodnění investičního životního pojištění stát zaplatí půl miliardy korun ročně. Přitom peníze by mohly lépe posloužit na zvýšení podpory:
- u stavebního spoření,
- u spoření na důchod.
